Cum să verificați contrapartida: 13 pași (cu ilustrații)

Conceptul oficial al unei "contrapartide inechitabile" nu există. Cu toate acestea, aproximativ 10% dintre contribuabili care se confruntă cu problema contrapartidelor nesigure. Serviciul Fiscal Federal al Federației Ruse poate pune la îndoială contractul cu o contrapartidă dubioasă. Apoi, trebuie să dovediți validitatea beneficiului fiscal prin ordin legal. Alegerea nereușită a contrapartidei devine motivul deducerii TVA-ului sau a contabilității costurilor în sistemul USN "Venituri minus cheltuieli". Un alt motiv pentru a verifica contrapartida este dorința de a nu fi victima celor care nu își îndeplinesc obligațiile. În cazul în care firma executivă va prezenta, există riscul de a rămâne cu munca dezbrăcată și fără bani sau de a nu primi plata efectuată dacă contrapartirul dvs. este client. Acest eveniment de evenimente poate fi împiedicat prin verificarea tuturor contrapartidelor sale în serviciile de date deschise

Pași

Metoda 1 din 2:

Portaluri publice de date deschise

unu. Determinați lista documentelor. Pentru a confirma că compania dvs. a arătat "due diligence" (în conformitate cu scrisoarea FTS a Federației Ruse din 23 de ani.03.2017 T DF-5-9 / 547), la încheierea unui contract cu un congenut, este necesar să se colecteze o serie de date și confirmarea documentară:

O copie a documentului care confirmă identitatea capului, de exemplu o copie a pașaportului;
un document care să confirme puterile sale, cum ar fi Protocolul privind numirea directorului general;
Carta companiei;
informații despre procedură, precum și depozitele, zonele de producție și altele asemenea;
Informații despre Lezinsias privind operațiunea în cadrul tranzacției (dacă această activitate este licențiată) sau permisiunea de a efectua lucrări;
Confirmarea documentară a sursei de informații despre contrapartidă (publicitate, site-ul său web, recomandări și așa mai departe).
Documente care confirmă înregistrarea în registru / EGRIP.
Aceste documente trebuie păstrate în cazul creanțelor din impozit. De asemenea, condiția importantă este disponibilitatea contactelor personale atunci când discutăm și încheierea unei tranzacții cu o contrapartidă.

2. Verificați înregistrarea în Egrul / EGRIP. Serviciul Fiscal Federal oferă un serviciu de informații de la Registry egoess Pentru persoanele juridice și EGRIP pentru antreprenorii individuali. Această declarație conține informații de bază despre companie: TIN, OGRN, numele companiei și statutul acestuia, informații despre fondatori și capitalul autorizat, adresa juridică și alte informații. Pentru confirmarea documentară ulterioară, puteți Comandați pe site-ul FTS E-mail cu semnătură electronică. Verificarea acestor date, vă veți asigura că informațiile furnizate persoanei autorizate corespund realității, firma este înregistrată și nu este întreruptă.

3. Verificați situațiile financiare ale companiei. Serviciu Rosstat Publică declarațiile contabile ale oricărei companii, inclusiv a situației de echilibru și a veniturilor, începând cu anul 2012. Această verificare va contribui la evitarea cooperării cu falimentul, ceea ce nu va putea să efectueze muncă sau viceversa să le plătească. De asemenea, puteți evita blocarea facturilor și a controalelor de către agențiile de aplicare a legii prin verificarea contrapărților pentru fraudă în numerar.

4. Verificați carta de contrapartidă. În cazul încheierii unei tranzacții majore, este necesar să se verifice Carta contrapartidei pentru procedura de introducere a acestor tranzacții. Pentru LLC, acestea sunt tranzacții în valoare de peste 25% din activele sale. În acest caz, Carta nu poate fi suma exactă a tranzacției majore. Directorul nu poate intra într-o astfel de acord fără consimțământul proprietarilor de LLC sau al Consiliului de Supraveghere (pentru tranzacțiile în valoare de la 25 la 50%). În conformitate cu articolul 46 FZ de la 18.02.1998 14-FZ "pe societăți cu răspundere limitată" O tranzacție mare poate fi considerată invalidă în absența consimțământului adecvat pentru angajamentul său.

cinci. Verificați datoriile fiscale. Serviciul Fiscal Federal publică seturi de date deschise: Informații despre impozitele plătite,Informații despre infracțiunile fiscale, Asociația arieratelor. Dacă contrapartida dvs. este debitor, aceasta va demonstra lipsa fiscală a diligenței. Nu vom putea face o cerere oficială la scrisoarea înregistrată fiscală. Taxa are dreptul de a nu răspunde, dar faptul că cererea și depunerea de e-verificare economică va confirma achiziția.

6. Verificați datoriile companiei pentru executorii judecătorești. Pe site FSSP Puteți verifica disponibilitatea proceselor executive de către OGRN sau numele companiei. Aceste date sunt importante nu numai pentru a proteja împotriva creanțelor fiscale, dar și va arăta o firmă cu care este mai bine să nu se ocupe [unu].

7. Verificați cazurile de arbitraj. Lista afacerilor de arbitraj al companiei va permite identificarea insolvenței și lipsite de nerespectarea societății. De asemenea, cazurile de arbitraj vor arăta dacă societatea are datorii privind impozitele. Fișier de card Disponibil pe site-ul Curții de Arbitraj.

opt. Verificați contrapartida pe masă. Verificați dacă adresa în care este înregistrată compania este suspicios populară la înregistrare. Acest lucru poate indica o companie de o zi. În mod similar, dacă șeful companiei este fondatorul multor firme care nu mai există, este suspicios.

nouă. Verificați dacă contrapartida nu se află în lista persoanelor descalificate. Pe site-ul FNS există un serviciu pentru Verifică pentru descalificare. Dacă omologul este în această listă, nu merită să lucrați cu ea.

Metoda 2 din 2:

Verificați rapid serviciile speciale

unu. Alegeți un serviciu. Pentru a face o soluție rapidă, puteți utiliza servicii online care conțin toate datele într-un singur loc. Aceste servicii colectează toate datele din surse deschise și pot ieși toate datele și conexiunile într-un singur loc. Cele mai convenabile servicii gratuite:

bizfiles.Ru (nu necesită înregistrare);
Rusprofile.Ru (o parte din date este disponibilă numai după înregistrare);
Comfaanbusiness.RF (parte a datelor este disponibilă numai după înregistrare).

2. Găsiți un omologat în baza de date. Aceste servicii oferă posibilitatea de a căuta TIN, OGRN, fondatori sau adresa.

3. Explorați datele. După alegerea unei contrapartide, toate datele despre contrapartidă și conexiunile sale sunt disponibile într-un singur loc. Serviciile combină date din surse oficiale.

4. După analizarea, comandați documentele oficiale. Mai aveți nevoie de o listă de documente descrise mai devreme, deoarece nici un cec nu protejează 100%. Salvați toate confirmările de verificare.